A szociális hozzájárulási adó (szocho) tavaly júliusi bevezetése óta jelentősen felértékelődött az adókedvezményes befektetési lehetőségek szerepe. Az Orbán-kormány által bevezetett új adó miatt ugyanis a 15 százalékos kamatadó mellé egy 13 százalékos kötelezettség is társul a befektetéssel megszerzett kamat- és egyéb jövedelmekre. Ez 100 ezer forintos megszerzett hozam esetén 15 ezer forintról 28 ezerre növelte a fizetendő közterheket.

A tartós befektetési számla (tbsz) és a nyugdíj-előtakarékossági számlák (nyesz) kivételt képeznek ezen adók megfizetése alól. Fontos azonban, hogy ennek is több feltétele van, így érdemes résen lenni.

A tavalyi évet több mint 40 ezer darabos növekedéssel zárta a tbsz-ek száma, a nyesz-ek esetében 860-al csökkent az állomány. A Magyar Nemzeti Bank (MNB) erről szóló adatai alapján elmondhatjuk, hogy a magyarok inkább középtávra fektetik be a pénzüket, hosszú távra nem akarnak, vagy sokkal inkább nem tudnak tervezni.

November-decemberben van a dömping

A számokból az is kitűnik, hogy az utolsó negyedévben nőtt a legnagyobb mértékben a tbsz-ek száma. Ez nem meglepő, hiszen decemberben rendszeresen nagy a hajrá, ennek az értékpapírszámla-típusnak ugyanis egyik legfontosabb jellemzője, hogy úgynevezett „gyűjtőévvel” indul, amely után nem lehet több pénzt befektetni az adott számlára.

Somogyi Flóra, a Lightyear kutatási vezetője szerint érdemes 6 éves időtartammal számolni, hiszen van a „nulladik év”, amikor a befektetés nem indul el, csak a pénz elhelyezésére van lehetőség a számlán.

sf
Somogyi Flóra, a Lightyear kutatási vezetője
Kép: Lightyear

Érdemes átnézni a befektetési portfóliónkat, hiszen egy jó döntéssel tízezreket, százezreket is lehet spórolni – egymillió forintos hozam esetén például 280 ezer forintot spórolhatunk meg, ha 5 évig tartós befektetési számlán tartjuk a pénzünket. Tbsz esetén 5 éves befektetéssel érdemes számolni, de akkor is jobban járunk, ha legalább 3 évig ott tartjuk a megtakarított pénzünket.

Még az idén érdemes elkezdeni

Ha még az év végéig nyitunk számlát, akkor a befizetési időszak (vagy gyűjtőév) idén december 31-én véget ér és 2025. január 1-jétől már a 3 vagy 5 éves lekötési időszak veszi kezdetét.

Ezen megtakarítások után nincs szocho adófizetési kötelezettség. Személyi jövedelemadó (szja) mentességet is kapunk, de legalábbis adómegtakarítást nyújt, attól függően, hogy a számlát meddig tartjuk meg:

  • 3 év után 10 százalékos adót kell fizetni,
  • 5 év után pedig mentesülhetünk a személyi jövedelemadó megfizetése alól.

Szociális hozzájárulási adót akkor nem kell fizetni, ha legalább 3 évig tartós befektetési számlán tartják pénzügyi eszközeiket a megtakarítók. A Nemzetgazdasági Minisztérium (NGM) ezen változtatni fog: csak akkor nem lesz alapja a tbsz-en tartott eszközökkel szerzett hozam szocho-fizetési kötelezettségnek, ha azután egyáltalán nem kell személyi jövedelemadót (szja) fizetni, minden egyéb esetben fizetni kell az extra 13 százalékos adót is.

Öt évnél rövidebb időre is opció ugyanakkor a tbsz, így még akkor is érdemes ezt a konstrukciót választani, ha tudjuk, hogy hamarabb szükségünk lehet az ott elhelyezett vagyonra.

Népszerűbb a tbsz

„A magyar felhasználóink 27 százalékának van tartós befektetési számlája

 – mondta Somogyi Flóra az Economxnak.

Kiemelte: érdemes még a következő bő egy hónapban elindítani a számlát, hiszen így rövidebb lesz az adókedvezmény vagy adómentesség eléréséhez szükséges időszak, mintha csak 2025 januárjában nyitnánk meg a számlát, hiszen akkor csak 2026. január 1-jével tud elindulni a lekötési időszak.

Fontos, hogy évente csak egy számlát nyithat egy magánszemély egy szolgáltatónál. „A számlanyitást már teljesen online is el lehet végezni a Lightyearnél, és számlavezetési díjat sem számolunk fel. Sőt, ki- és beutalni is lehet díjmentesen” – húzta alá a Lightyear kutatási vezetője.

Ez a konstrukció mindenkinek megéri, nincs olyan befektetői kör vagy szegmens, akinek nem érdemes tartós befektetési számlát (is) nyitni. A számlára helyezett pénzükből különböző befektetési alapokba, részvényekbe és kötvényekbe fektethetünk, amelyek között található alacsonyabb és magasabb kockázatú is. Így mindenki ki tudja választani, hogy mi illeszkedik a céljaihoz és a kockázatvállalási kedvéhez.

Kapcsolódó

Budapesten és az idősebbek nyitnak inkább számlát

A Lightyear-nél a tbsz számlatulajdonosok többsége a fővárosra és Pest megyére koncentrálódik, a vidéki területeken kevésbé elterjedt ez a konstrukció. Ennek ésszerű magyarázata lehet, hogy a centralizált struktúra miatt a pénzügyi edukáltság sokkal magasabb az ország Budapesthez közel eső részein.

Korosztályi szinten nem látszik lényegi különbség: a magyaroknál valamennyivel idősebb a korosztály, mint az átlagos európai befektetői kör. Minden országban elmondható, hogy az idősebb korosztály van túlsúlyban, mivel minél idősebb valaki, általában annál nagyobb vagyonnal rendelkezik, így nagyobb valószínűséggel fektet be közép- és hosszú távon, mint a fiatalabb generációk. Somogyi Flóra felhívta a figyelmet: ha van rá lehetőség, érdemes minél hamarabb tbsz-t nyitni, hiszen kisebb összegekkel is el lehet kezdeni a megtakarítást.